Jaké výzvy s sebou tento úkaz přináší?

Dne 9. listopadu 2017 byly zveřejněny Paradise Papers, soubor 13,4 milionu důvěrných elektronických dokumentů týkajících se offshorových investic, které odhalily finanční transakce korporací a bohatých jednotlivců, což mělo dopad na daňové předpisy a transparentnost obchodních praktik. Pojďme se na tento kontroverzní fenomén podívat o něco blíže.

Při bližším pohledu do průřezu historií ale uvidíme, že toho na dnešní den připadá ještě o mnoho více:

• 1887 – Spojené státy získaly právo k užívání havajské zátoky Pearl Harbor, kde plánují vybudovat pacifickou námořní základnu
• 1901 – Sergej Rachmaninov hraje premiéru svého zatím nedokončeného 2. klavírního koncertu C-moll v Moskvě. Dirigent Alexander Siloti uvedl pouze první dvě věty koncertu.
• 1918 – Německý kancléř Maxmilián Bádenský oznámil abdikaci Viléma II.
• 1923 – Byl potlačen pivní puč.
• 1938 – Nacisté během Křišťálové noci, protižidovského pogromu, podpálili v Německu synagogy. Došlo i k násilí a rozbíjení židovských obchodů, nejen v Německu, ale i v Rakousku a Sudetech.
• 1943 – Založena Správa Spojených národů pro pomoc a obnovu (anglicky „United Nations Relief and Rehabilitation Administration“, zkráceně UNRRA).
• 1953 – Kambodža získala nezávislost na Francii.
• 1967 – Program Apollo: start kosmické lodě Apollo 4.
• 1967 – Vyšlo první číslo časopisu Rolling Stone.
• 1989 – Pád Berlínské zdi: Západní a Východní Berlín se spojily a byl také otevřen zbytek hranice mezi NDR a NSR.
• 2000 – Revize ústavy Republiky Chorvatsko, která znamenala přechod od poloprezidentského k parlamentnímu systému.
• 2004 – Byl vydán open source internetový prohlížeč Mozilla Firefox ve verzi 1.0.

A nyní se už jako obvykle přesuneme do světa byznysu a ekonomiky:

• 1967 – Vychází první číslo časopisu Rolling Stone, který se stal významným pojmem v oblasti hudby, kultury a politiky.
• 2005 – Byla vypuštěna mise Evropské kosmické agentury Venus Express, která znamenala významný úspěch v oblasti výzkumu vesmíru a spolupráce evropských zemí při rozvoji vědeckého výzkumu.
• 2007 – Sdružení amerických scenáristů vyhlásilo stávku, která ovlivnila filmový i televizní průmysl, včetně zastavení nebo zpoždění výroby různých seriálů a pořadů.

rájské dokumenty (Paradise Papers) představují 13,4 milionu uniklých souborů a 1,4 terabajtu uniklých údajů od offshorových poskytovatelů služeb a z registrů společností, které získal německý list Süddeutsche Zeitung. Odhalují offshorové zájmy a aktivity politiků, světových lídrů a celebrit a daňové inženýrství více než 100 nadnárodních korporací za více než 65 let. Tento únik informací je důležitý, protože se díky němu dostává do centra pozornosti jednání vysoce postavených osob.

Společnost Glencore PLC (GLCNF), která je největším světovým obchodníkem s komoditami a jedním z největších klientů firmy Appleby, byla odhalena, že přes daňové ráje odklonila miliony dolarů. Společnost Glencore rovněž provedla měnové swapy v hodnotě více než 25 miliard dolarů a poskytla půjčku ve výši 45 miliard dolarů izraelskému miliardáři Danu Gertlerovi, blízkému příteli prezidenta Demokratické republiky Kongo, výměnou za Gertlerovu pomoc při zajišťování souhlasů vlády této země.

Mezinárodní konsorcium investigativních novinářů a 95 mediálních partnerů ze šesti kontinentů zkoumalo spisy před zveřejněním článků 5. listopadu 2017. Následně byly odhaleny další podrobnosti, které se nadále vyvíjejí.

Mezi další pozoruhodná zjištění patří investice do společností Meta (META), dříve Facebook, a Twitter, Inc. (nyní X Corp.) spojené s firmami vlastněnými ruskou vládou, investice ministra obchodu Wilbura Rosse do lodní společnosti s vazbami na ruského prezidenta Vladimira Putina a soukromá investice královny Alžběty II. ve výši 13 milionů dolarů do fondů na Kajmanských ostrovech a Bermudách.

Ross uvedl, že o svých zájmech informoval před nástupem do Trumpovy administrativy, a popřel, že by se dopustil něčeho špatného.

Australský nejvyšší soud rozhodl, že vládní úředníci mohou využít Paradise Papers k vyměření daně globálnímu komoditnímu gigantu Glencore.

Hackeři pronikli na servery bermudské právní firmy Appleby a získali přístup k více než 6,8 milionu souborů. Stejné množství dat hackeři ukradli také ze společnosti Asiaciti v Singapuru a dalších registrů v zahraničí. Tyto soubory byly poskytnuty dvěma reportérům německého listu Süddeutsche Zeitung.

Reportéři deníku Süddeutsche Zeitung Bastian Obermayer a Frederik Obermaier, kteří jsou obeznámeni s únikem Panama Papers z roku 2015, poskytli dokumenty Mezinárodnímu konsorciu investigativních novinářů.

Konsorcium se tímto únikem zabývalo tak, že se zorganizovalo do tří skupin: Globální I-Hub pro komunikaci, Globální znalostní centrum pro výzkum a Linkurius pro datová spojení. Všechny jednotky pracovaly na uspořádání dat, provádění výzkumu a vyšetřování smluv, seznamů zákazníků a dalších transakcí.

Paradise Papers neodhalily pouze aktivity a transakce známých celebrit, vládních představitelů, politiků a členů královské rodiny, ale únik informací také podnítil vyšetřování daňových úniků a další trestné činnosti. Je důležité poznamenat, že většina nalezených informací nenaznačovala žádné protiprávní jednání, nicméně o tom, kolik protiprávního jednání bylo odhaleno, se toho ještě hodně dozvíme.

V Paradise Papers bylo uvedeno 180 zemí a Indie se umístila na 19. místě.

Indické ministerstvo financí jmenovalo vícestrannou skupinu, která má monitorovat vyšetřování související s únikem informací.

Po zveřejnění oznámila Evropská unie (EU) vyšetřování daňových trestných činů s cílem vytvořit reformy.

Spojené království také začalo přezkoumávat daňový status svých závislých zemí, zatímco Švýcarsko začalo zvažovat změny v regulaci společností.

Srovnání, které se tady přímo nabízí. Panama Papers, které byly označeny za největší únik dat, se týkají 11,5 milionu uniklých souborů a 2,6 terabajtu uniklých dat z panamské offshorové právní firmy Mossack Fonseca. Stejně jako v případě Paradise Papers získal tyto soubory deník Süddeutsche Zeitung, který je poskytl ICIJ a ten je následně poskytl dalším mediálním partnerům, například BBC.

Panama Papers odhalily, že bohatí, včetně více než 140 politiků a dalších osob, využívají offshorové daňové ráje. V čele stojí ruský prezident Vladimir Putin, který na offshorové účty ukládal peníze ruské státní banky.

Pandora Papers, větší než Panama Papers i Paradise Papers, zveřejnily více než 12 milionů uniklých dokumentů, které odhalily skryté a někdy neetické či zkorumpované obchody světových boháčů a elit. Patří mezi ně významní světoví lídři, politici, manažeři firem, celebrity a miliardáři.
Ačkoli v případě Paradise uniklo více dokumentů, ve srovnání s Panamou to z hlediska terabajtů uniklých dat stojí za starou belu. Podle Gerarda Ryla, který dohlíží na novináře ICIJ, však byly Paradise Papers mnohem složitější.

Používání offshorových účtů není nezákonné a existuje mnoho oprávněných důvodů, proč je používat. Nicméně korupce existuje a tyto úniky informací by mohly poukázat na zpronevěru finančních prostředků, praní špinavých peněz a další nezákonné transakce.

Paradise Papers obsahují více než 120 000 jmen osob a společností.

Mezi nejznámější osoby uvedené v Paradise Papers patří Shakira, vévoda z Westminsteru Hugh Grosvenor, královna Alžběta II, bývalý americký ministr obchodu Wilbur Ross, Madonna, Bono a více než desítka poradců, členů kabinetu a dárců bývalého prezidenta Trumpa.