Při odchodu ze zaměstnání představuje rozhodnutí o naložení s účtem 401(k) zásadní krok ovlivňující daně a dlouhodobé úspory. Příkladem je uživatel sítě Reddit se zůstatkem téměř 600 000 USD a ročním příjmem 130 000 USD, který zvažoval převod od společnosti Principal nebo vyčkání na plán nového zaměstnavatele s předpokládaným 4% příspěvkem (match). Podmínkou pro ponechání účtu u původního zaměstnavatele je obvykle zůstatek alespoň 5 000 USD.
Rollover do individuálního důchodového účtu (IRA) nabízí širší investiční možnosti a kontrolu bez okamžité daňové povinnosti, avšak s výrazně nižšími limity vkladů. Zatímco do IRA lze ročně vložit pouze 7 000 USD (případně 8 000 USD pro osoby starší 50 let), limity pro 401(k) jsou násobně vyšší. Pro rok 2025 je tento limit stanoven na 23 500 USD (34 750 USD pro 50+) a v roce 2026 vzroste na 24 500 USD (35 750 USD pro 50+).
Pro investory s vysokými příjmy může přesun do tradičního IRA usnadnit tzv. backdoor konverzi na Roth IRA, což zajistí budoucí nezdaněný růst. Investoři si však musí dát pozor na pravidla IRS pro rata, která mohou zdanit část konverze, pokud existují zůstatky na jiných tradičních IRA účtech před zdaněním.
Při odchodu ze zaměstnání představuje rozhodnutí o naložení s účtem 401 zásadní krok ovlivňující daně a dlouhodobé úspory. Příkladem je uživatel sítě Reddit se zůstatkem téměř 600 000 USD a ročním příjmem 130 000 USD, který zvažoval převod od společnosti Principal nebo vyčkání na plán nového zaměstnavatele s předpokládaným 4% příspěvkem . Podmínkou pro ponechání účtu u původního zaměstnavatele je obvykle zůstatek alespoň 5 000 USD.
Rollover do individuálního důchodového účtu nabízí širší investiční možnosti a kontrolu bez okamžité daňové povinnosti, avšak s výrazně nižšími limity vkladů. Zatímco do IRA lze ročně vložit pouze 7 000 USD , limity pro 401 jsou násobně vyšší. Pro rok 2025 je tento limit stanoven na 23 500 USD a v roce 2026 vzroste na 24 500 USD .
Pro investory s vysokými příjmy může přesun do tradičního IRA usnadnit tzv. backdoor konverzi na Roth IRA, což zajistí budoucí nezdaněný růst. Investoři si však musí dát pozor na pravidla IRS pro rata, která mohou zdanit část konverze, pokud existují zůstatky na jiných tradičních IRA účtech před zdaněním.
Při odchodu ze zaměstnání představuje rozhodnutí o naložení s účtem 401(k) zásadní krok ovlivňující daně a dlouhodobé úspory. Příkladem je uživatel sítě Reddit se zůstatkem téměř 600 000 USD a ročním příjmem 130 000 USD, který zvažoval převod od společnosti Principal nebo vyčkání na plán nového zaměstnavatele s předpokládaným 4% příspěvkem (match). Podmínkou pro ponechání účtu u původního zaměstnavatele je obvykle zůstatek alespoň 5 000 USD. Rollover do individuálního důchodového účtu (IRA) nabízí širší investiční možnosti a kontrolu bez okamžité daňové povinnosti, avšak s výrazně nižšími limity vkladů. Zatímco do IRA lze ročně vložit pouze 7 000 USD (případně 8 000 USD pro osoby starší 50 let), limity pro 401(k) jsou násobně vyšší. Pro rok 2025 je tento limit stanoven na 23 500 USD (34 750 USD pro 50+) a v roce 2026 vzroste na 24 500 USD (35 750 USD pro 50+). Pro investory s vysokými příjmy může přesun do tradičního IRA usnadnit tzv. backdoor konverzi na Roth IRA, což zajistí budoucí nezdaněný růst. Investoři si však musí dát pozor na pravidla IRS pro rata, která mohou zdanit část konverze, pokud existují zůstatky na jiných tradičních IRA účtech před zdaněním.
