Zbytky daňových ztrát – lákavé možnosti pro akcie na rok 2023

Podle poradenské společnosti Evercore ISI, která se zabývá investičním bankovnictvím na Wall Street, je investiční strategií, kterou někteří investoři upřednostňují, pokud chtějí minimalizovat své nadcházející daňové výdaje. Analytik společnosti Julian Emanuel navrhuje sledovat to, co organizace nazvala “cíle daňových ztrát”. Jedná se o akcie, které se propadly na nejnižší úroveň od října 2023. Přestože tyto cenné papíry vykazují atraktivní ocenění a slibné růstové profily, investoři je s koncem roku vyřazují, aby realizovali ztráty a snížili své daňové účty na rok 2023. Pro neuspěchané oportunistické kupce to tudíž představuje idylickou dobu, kdy mohou tyto akcie levně pořídit a vsadit na jejich potenciální růst z těchto úrovní. “Pro rok 2023 je stále k dispozici docela početná skupina zbytků daňových ztrát, z nichž si lze vybírat,” uvedl Emanuel a citoval akcie jako Pfizer, Aptiv a Match Group. Při porovnání zbývající hromady akcií s rokem 2022 dále upřesnil: “Nabídka sice nemusí být tak všestranná jako v minulém roce, ale nabídka akcií, které se nedokázaly zotavit ze svých maxim z roku 2022, poskytuje pro rok 2023 solidní výběr.” Zdroj: Getty Images Společnost Evercore ISI sestavila řadu akcií uvedených níže jako hlavní zbytky daňových ztrát pro rok 2023, přičemž podrobnosti byly poskytnuty s laskavým svolením London Stock Exchange Group (LSEG) Pfizer Inc. (PFE), mezinárodně uznávaná farmaceutická společnost, se v lednu 2023 obchoduje přibližně o 40 % níže, než je její výchozí cena. Navzdory doznívající krizi Covid-19, která má dopad na hodnotu akcií společnosti, vykázala firma ve třetím čtvrtletí roku 2023 nižší zisk na akcii i tržby, než očekávala Wall Street. Na druhou stranu odborníci předpovídají slibné oživení s cílovou cenou přibližně 32% nárůst a průměrným ratingem “Buy”. Globální gigant v oblasti autodílů Aptiv PLC (APTV) byl v průběhu roku 2023 svědkem přibližně 10% smazání hodnoty svých akcií. I přes tento neúspěch analytici udělili doporučení “Koupit” s předpokládaným růstem ceny o téměř 39 %. Medvědí trend se tento měsíc vyvrátil poté, co společnost Piper Sandler zvýšila hodnocení společnosti Aptiv na “Neutral” z “Underweight” po oznámení výsledků, které překonaly konsensus ohledně zisku a tržeb. Mezi kótované společnosti patří také Match Group, Inc. (MTCH), organizátor populárních seznamovacích aplikací Tinder a OkCupid. Přestože v posledních zprávách překonaly odhady tržeb a zisků Wall Street, vydaly poměrně nevýrazný výhled tržeb pro aktuální čtvrtletí. Akcie společnosti se letos propadly přibližně o 22 %. Analytici však do budoucna hledí optimisticky a předpovídají potenciální 33% růst ze současných cenových úrovní. V zemědělském sektoru navrhuje Emanuel přidat na nákupní seznam sužovanou společnost Corteva, Inc. (CTVA). Její akcie v roce 2023 poklesly o zhruba 20 % kvůli problémům v oblasti ochrany rostlin. Analytici však zůstávají nadějní ohledně budoucích výsledků a předpokládají zhruba 26% nárůst její ceny v příštích 12 měsících. Závěrem lze říci, že ačkoli rok 2023 možná nepřinese stejný “ohňostroj” jako rok 2022, pokud jde o nabídku daňových ztrát, Emanuel ujišťuje investory o zdravé nabídce “zbytků daňových ztrát”. Tento investiční přístup může potenciálně přinést lákavé výnosy, zejména pro investory, kteří jsou ochotni zvážit hodnocení akcií, cílové ceny a tržní příležitosti.